Однако на практике это заблуждение может обернуться серьёзными финансовыми потерями.

Эксперт Среднерусского института управления — филиала РАНХиГС Олег Кожанчиков выделяет три ключевых аспекта, на которые следует обратить внимание, чтобы не лишиться государственной поддержки, а также даёт практические рекомендации.

Аспект 1. Минимальный срок договора — главный фильтр для сохранения льгот.

Многие забывают, что налоговые преференции (возврат НДФЛ и освобождение инвестиционного дохода от налога) предоставляются государством не бессрочно, а под условие — вы держите средства в программе не менее 5 лет (для договоров 2024-2026 годов). Это правило является определяющим.

• Если с даты заключения договора прошло 5 и более лет — вы имеете право забрать деньги, и все льготы за вами сохраняются.

• Если срок меньше 5 лет — даже при наступлении пенсионного возраста ваше обращение будет признано досрочным, и льготы аннулируются.

Важно: для договоров, заключённых с 2027 года, минимальный срок будет увеличен до 6-10 лет — поэтому владельцам новых контрактов стоит быть особенно внимательными.

Аспект 2. Возраст 55/60 лет — лишь одно из оснований, но не панацея.

Закон действительно допускает выплату при достижении указанного возраста, однако это право не отменяет требования по минимальному сроку. На практике возможны две ситуации:

• Срок выдержан → выплата назначается, налоговая льгота сохраняется.

• Срок не выдержан → выплата расценивается как досрочное расторжение со всеми вытекающими финансовыми последствиями (см. аспект 3).

Кроме того, сам порядок выплаты различается: единовременное получение всей суммы доступно не всегда, а только если размер ежемесячной пожизненной выплаты составил бы менее 10% регионального прожиточного минимума пенсионера. В остальных случаях назначается срочная (на 5 лет) или пожизненная ежемесячная выплата. Этот нюанс часто упускают из виду, ожидая разовой суммы.

Аспект 3. Финансовые последствия досрочного расторжения — тройной удар по бюджету семьи.

Если вы подаёте заявление до истечения минимального срока, вас ждут три обязательные потери:

1. Безвозвратная утрата права на государственное софинансирование — до 36 000 в год в течение 10 лет. Это касается не только действующего, но и всех будущих договоров ПДС, то есть восстановить эту возможность уже никогда не удастся.

2. Возврат ранее полученного налогового вычета — если вы пользовались вычетом по взносам за 2024-2025 годы, ФНС направит требование о возврате всей полученной суммы. Это прямое изъятие денег из семейного бюджета.

3. Уплата НДФЛ с инвестиционного дохода — стандартная льгота (освобождение дохода до 30 млн.) аннулируется, и с дохода удержат налог по ставке 13 % или 15 % в зависимости от годового дохода. Сумма может быть существенной при длительном периоде накопления.

Рекомендации для налогоплательщиков в 2026 году.

• Проверьте дату заключения договора. Рассчитайте, сколько лет прошло. Если срок менее 5 лет — не подавайте заявление на выплату, даже если возраст позволяет.

• У вас есть право отозвать заявление — если вы уже подали его, но передумали. Отзыв сохраняет все льготы.

• Оцените форму выплаты: уточните в своём негосударственном пенсионном фонде, возможна ли единовременная выплата в вашем случае, или вам предложат только периодические платежи.

• Не торопитесь. Если до истечения 5-летнего срока осталось немного, лучше подождать — потери от досрочного расторжения многократно превысят выгоду от немедленного получения средств.

ПДС — это долгосрочный инструмент, и государство создало его для стимулирования длительных накоплений. Поспешное решение может лишить вас сотен тысяч рублей, которые вы могли бы получить при соблюдении всех условий. Внимательное отношение к срокам и условиям договора — залог сохранения ваших средств и налоговых преференций.